Код CFI

Код CFI (Classification of Financial Instruments) - это 6-разрядный буквенный код, включающий существенную информацию о финансовых инструментах, имеющих сходные родовые признаки (о виде, типе и форме выпуска, об особенностях обращения и погашения, о других существенных правах и характеристиках). Код CFI обозначает объем прав по ценной бумаге. CFI-код может быть присвоен только финансовому инструменту, имеющему ISIN-код, потому что, отражая ключевую информацию о финансовом инструменте, CFI-код существенно дополняет ISIN-код, обеспечивающий этому финансовому инструменту только однозначную идентификацию. Код CFI определяется при выпуске финансового инструмента и остается неизменными на протяжении всего срока его существования. При проведении некоторых корпоративных действий эмитентом, может возникнуть необходимость изменения ранее присвоенного этому инструменту кода CFI (например, изменения права голоса или введение ограничений на право владения и передачи прав собственности на ценные бумаги и т.д.). Присвоение классификационного кода CFI осуществляется в соответствии с принципами, определенными международным стандартом ISO 10962.

Код CFI состоит из 6 разрядов, представленных символами латинского алфавита:

1-й разряд отражает высший и самый общий уровень классификации – Категории, которые выделяют шесть основных типов финансовых инструментов и производных от них инструментов, распределенных по указанным ниже категориям.
Категории:
E <=> Equities – Акции и иные долевые инструменты (паи/доли)
D <=> Debt Instruments – Долговые инструменты
R <=> Rights (Entitlements) – Права
O <=> Options – Опционы
F <=> Futures – Фьючерсы
M <=> Miscellaneous (Others) – Прочие

2-й разряд конкретизирует Группы внутри каждой категории, например:
для категории – «Акции и иные долевые инструменты» выделяются следующие четыре группы.
Группы:
S <=> Common/Ordinary Shares – обыкновенные акции
P <=> Preferred shares – привилегированные акции (первого уровня)
C <=> Convertible shares – конвертируемые привилегированные акции
U <=> Units – паи/доли и т.п.
для категории – «Долговые инструменты» производится классификация на следующие группы: облигации, конвертируемые облигации, среднесрочные долговые обязательства, инструменты денежного рынка (краткосрочные долговые обязательства), прочие инструменты и т.д.

С 3-го по 6-й разряды показывают наиболее существенные атрибуты (характеристики), присущие каждой группе.
Например, для ценных бумаг, относящихся к собственному капиталу компании, применяются сведения о наличии (отсутствии) права голоса у ценной бумаги, об ограничении права на владение и передачу ценных бумаг, о состоянии и форме выплаты дохода их владельцу.
В отношении других финансовых инструментов применяются другие характеристики. Например, в случае опционов, значимой информацией являются сведения о базисных активах, условиях поставки активов и т.д.

Код CFI позволяет однозначно классифицировать финансовый инструмент по его типу, виду и категории, а также другим существенным характеристикам. При этом, CFI код не является уникальным, но, отражая ключевую информацию о финансовом инструменте, существенно дополняет ISIN код, который в свою очередь обеспечивает финансовому инструменту только однозначную идентификацию.